在魯西礦業(yè)郭屯煤礦掘進工區(qū)二隊班前會議上，隊長孫謙給當班職工詳細分析當月的工作量?！?月份，礦上制定的生產(chǎn)計劃進尺指標為246米，人工成本、材料費用、電力費用等6項費用合計376萬元。只要我們在確保安全的基礎(chǔ)上完成生產(chǎn)任務，把成本控制好，兄弟們就能人均拿到1.43萬左右。”這般直白又緊密關(guān)聯(lián)職工切身利益的話語，瞬間點燃了大家的工作熱情。孫謙對任務與成本的精準闡釋，正是郭屯煤礦全面預算管理成效的一個生動縮影。
（精益?zhèn)}儲管理提效率）
“凡事預則立，不預則廢。我們堅持‘生產(chǎn)準備大于一切’理念，強化全面預算管理，通過對礦井生產(chǎn)經(jīng)營的全面計劃、組織、協(xié)調(diào)和控制，推動企業(yè)實現(xiàn)管理提效、資產(chǎn)提質(zhì)。” 該礦黨委書記、礦長王中山表示。而今，從基層生產(chǎn)一線到機關(guān)管理部門，全面預算管理正逐漸滲透到礦井安全生產(chǎn)、經(jīng)濟運營的全過程。
“目前，礦井整個生產(chǎn)接續(xù)及布局還是比較合理的，我們根據(jù)年度規(guī)劃制定月度計劃，統(tǒng)籌考慮地質(zhì)構(gòu)造、工序轉(zhuǎn)換等現(xiàn)場因素后，全部細化為日計劃?！痹摰V生產(chǎn)技術(shù)部部長王明輝指著生產(chǎn)接續(xù)圖介紹。正是這種精確到每日每班的計劃安排，使得生產(chǎn)流程井然有序，為成本管控打下堅實基礎(chǔ)。
排兵布陣，有章可循。該礦在過程管控方面成果斐然?！拔覀円罁?jù)年度材料費管控指標，精準分解至各部室與區(qū)隊。同時，我們還實施預警和熔斷機制，以應對任何異常波動。在出現(xiàn)超支跡象時，提前發(fā)出預警，并在必要時采取熔斷措施，確保成本控制在預定底線之內(nèi)?！痹摰V物資管理辦公室主任韓強介紹。
（節(jié)支降本深入人心）
據(jù)了解，每月月初，該礦各基層區(qū)隊都會依據(jù)排定的生產(chǎn)任務，制定科學合理的成本預算指標，從大型設(shè)備的運維成本規(guī)劃，到每一種材料的消耗用量預估，再到人力投入的合理預算安排，每一個數(shù)據(jù)都經(jīng)過了反復權(quán)衡與仔細核算。
“我們制定預算指標慎之又慎，要確保其既能充分滿足生產(chǎn)實際需求，又能避免任何不必要的浪費。這就要求我們深入到每個生產(chǎn)環(huán)節(jié)的細枝末節(jié)，緊密結(jié)合過往豐富的實踐經(jīng)驗和當下的實際工況來確定。”該礦黨委委員、副礦長季現(xiàn)亮說。
在預算執(zhí)行過程中，各基層區(qū)隊均建立嚴密的過程管控機制。例如，采煤工區(qū)在乳化液方面節(jié)約方面，之前配比依賴經(jīng)驗，濃度波動大。引入智能配比裝置后，根據(jù)實際工況設(shè)定乳化液濃度為1.3%～2.0%，精準控制避免了乳化油浪費和液壓系統(tǒng)腐蝕，維護成本下降約33%。
在設(shè)備運行方面，機電工區(qū)對提升機電機進行智能控制改造升級，通過增設(shè)先進的控制系統(tǒng)，能夠在谷時段來臨前，提前讓提升機以低功率預熱運行，谷時段一到，迅速提升至滿載功率運行，充分利用低價電。通過這樣合理的避峰填谷策略，優(yōu)化主運系統(tǒng)用電，降本目標達到6%。
（精益設(shè)備管理）
千斤重擔眾人挑，各個班組有指標。生產(chǎn)一線的班組成員也積極投身到預算管理中，形成全員參與的良好氛圍。“我們在作業(yè)的時候，心里都繃著一根成本控制的弦，想著怎么節(jié)省材料、提高效率。這不僅是為了隊里的效益，也是為了我們自己的安全和收入啊?！痹摰V掘進工區(qū)二隊班組長鄒長海說。
“過程管控容不得絲毫馬虎，我們不能等到月底再去查看預算執(zhí)行情況，每天的數(shù)據(jù)反饋就像指南針，能讓我們及時校準方向、調(diào)整策略。一旦發(fā)現(xiàn)某種材料消耗異?；蛘咴O(shè)備維護出現(xiàn)潛在問題，我們就會迅速展開深入分析，確定是作業(yè)方式不合理、人員操作不當還是其他因素導致的，然后果斷采取針對性措施解決。”負責成本核算的運營管理部部長李軍委表示。
在薪酬分配模式上，郭屯煤礦也進行了大膽創(chuàng)新?！拔覀冎贫ㄍ晟茩C電工區(qū)、運輸工區(qū)和通防工區(qū)市場化結(jié)算方案，打破原崗位貨幣化結(jié)算方式，實行工資總額承包，建立‘減員不減資、增員不增資’管理模式，充分發(fā)揮薪酬杠桿作用調(diào)動職工積極性?！痹摰V副礦長張廣金介紹。同時，他們在滿足礦井正常生產(chǎn)的情況下，通過崗位分析對可優(yōu)化的崗位進行合并，每年節(jié)約人工成本186萬元。
（檢查單軌吊運輸管理臺賬）
與此同時，該礦還對生產(chǎn)經(jīng)營的每個環(huán)節(jié)實行全面跟蹤管理，將成本預算細化為6大類43項，實現(xiàn)了由“干了再算”到“算了再干”的轉(zhuǎn)變，確保礦井內(nèi)部資源配置達到最優(yōu)化狀態(tài)，實現(xiàn)利益最大化。
“我們將進一步做好全面預算管理，通過精準量化考核，構(gòu)建覆蓋全員、貫穿全程的成本管控機制，開創(chuàng)精益運營新局面，全面推動礦井高質(zhì)高效發(fā)展?！蓖踔猩奖硎?。
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